Imposte su Bybit: come presentare la dichiarazione delle criptovalute
Bybit non trattiene tasse né presenta resoconti per tuo conto. Ogni operazione, regolamento dei derivati e guadagno di ricompensa è tua responsabilità. CoinTracking importa la tua cronologia completa di Bybit, calcola guadagni e perdite e genera un report fiscale pronto per il tuo paese.
Scopri come importare il tuo conto Bybit, passo dopo passo
Guarda come connettere il tuo account Bybit Unified a CoinTracking tramite API e ottieni un resoconto fiscale pronto in pochi minuti.
Inizia l'importazione gratuita da Bybit- Ogni operazione di negoziazione di criptovalute e derivati su Bybit è una cessione imponibile nella maggior parte dei paesi dell'UE. L'imposta sulle plusvalenze si applica quando vendi, scambi o chiudi una posizione.
- I premi e i prodotti di rendimento Bybit Earn sono tassabili come reddito nella maggior parte delle giurisdizioni dell'UE, nel momento in cui li ricevi, non quando li vendi.
- I trasferimenti tra i tuoi portafogli non sono eventi imponibili. Acquistare criptovalute con fiat non è un evento imponibile.
- Sotto DAC8, gli scambi di criptovalute dell'UE, incluso Bybit EU, sono tenuti a segnalare i dati delle transazioni degli utenti alle autorità fiscali nazionali 2026. La tua cronologia commerciale è sempre più visibile alle autorità fiscali.
Bybit e i tuoi obblighi fiscali
Bybit è uno dei più grandi derivati crittografici e scambi spot al mondo, che offre un conto unificato che copre trading spot, contratti perpetui e futures, prodotti Earn e trading flat, tutto in un unico posto. Questa ampiezza di prodotti crea un’ampia gamma di eventi potenzialmente imponibili.
Bybit non trattiene tasse né presenta resoconti per tuo conto. Sei responsabile del monitoraggio di ogni transazione, del calcolo degli utili e delle perdite e della loro dichiarazione all'autorità fiscale nazionale.
CoinTracking supporta l'importazione completa di Bybit in tre modi:
- ByBit (Unificato: Spot, Derivati, Guadagno, Flat Trading, Asset): connettiti automaticamente tramite Chiave API e Chiave privata (Segreta), carica un file CSV o utilizza l'importazione API Legacy
- ByBit UE: importazione separata per la piattaforma regolamentata dall'UE di Bybit
Le basi della tassazione delle criptovalute: cosa devono sapere gli investitori dell'UE
Le norme fiscali per le criptovalute variano tra gli Stati membri dell'UE. Questi tre principi si applicano in generale, ma verifica sempre i dettagli con la tua autorità fiscale locale o un consulente qualificato.
Il trading di criptovalute è uno smaltimento imponibile
Nella maggior parte dei paesi dell’UE, ogni vendita, scambio o chiusura di una posizione in derivati è un evento imponibile. L'imposta sulle plusvalenze si applica alla differenza tra quanto pagato (base dei costi) e quello che hai ricevuto. I trasferimenti tra i tuoi portafogli non comportano imposte.
Guadagnare premi e rendimenti sono tassabili
Quando ricevi premi Bybit Earn o rendi pagamenti di prodotti, tale reddito è generalmente tassabile al momento della ricezione, in base al valore di mercato in quel momento. La successiva vendita di tali premi viene trattata come una plusvalenza separata.
I registri sono tua responsabilità
Gli scambi di criptovalute dell'UE sono richiesti ai sensi DAC8 per segnalare i dati delle transazioni alle autorità fiscali nazionali 2026. La correttezza dei registri resta sotto la tua responsabilità. CoinTracking mantiene una traccia di controllo completa e datata di ogni transazione Bybit, inclusi PnL dei derivati, commissioni di finanziamento e pagamenti Earn.
La tassazione su Bybit per Paese
Le regole fiscali sulle criptovalute differiscono in base al mercato. Di seguito sono riportate le tariffe principali, le scadenze e i moduli di archiviazione per i paesi in cui gli utenti di CoinTracking commerciano più attivamente su Bybit.
Germania
- Tassa di smaltimento: Aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche (fino al 45%); gli utili sono esentasse se detenuti per più di 1 anno (Haltefrist)
- Esenzione annuale: Guadagni fino a 600€/anno sono esentasse
- Guadagnare reddito: Tassato come altro reddito (Sonstige Einkünfte)
- Base di costo: FIFO
- Autorità: Finanziamento
- Forme: Anlage SO, Anlage KAP
Regno Unito
- Imposta sulle plusvalenze: 18% (tariffa base) o 24% (tariffa maggiorata) da ottobre 2024
- Importo esente annuo: £ 3.000 (2024/25 in poi)
- Guadagnare reddito: Imposta sul reddito ad aliquota marginale
- Base di costo: Pool della Sezione 104 (regole HMRC)
- Autorità: HMRC
- Forme: Autovalutazione SA100, SA108
Spagna
- Reddito da risparmio (IRPF): 19% fino a 6.000 euro; 21% fino a 50.000 euro; 23% fino a 200.000 euro; 27% fino a 300.000 euro; 28% sopra
- Divulgazione di criptovalute straniere: Modello 721 richiesto se il portafoglio supera i 50.000 euro all'estero
- Guadagnare reddito: Tassato come reddito da risparmio (rendimientos del capital)
- Autorità: Agenzia Tributaria (AEAT)
- Forme: Modello 100 (IRPF), Modello 721
Polonia
- Tasso forfettario: 19% su tutti i guadagni delle criptovalute (nessuna esenzione sul periodo di detenzione)
- Riporto delle perdite: Fino a 5 anni
- Guadagnare reddito: Tassato come reddito da capitale al 19%
- Base di costo: FIFO
- Autorità: Urząd Skarbowy
- Modulo: PIT-38
Italia
- Tasso forfettario: 26% su plusvalenze superiori a 2.000€/anno (dal 2023)
- Informativa sulle partecipazioni estere: Quadro RW richiesto se il portafoglio supera i 15.000 €
- Guadagnare reddito: Tassato come reddito da capitale al 26%
- Autorità: Agenzia delle Entrate
- Forme: Quadro RT (utile), Quadro RW (partecipazioni estere)
Portogallo
- Tassa di smaltimento: 28% sui guadagni derivanti dalle criptovalute detenute da meno di 1 anno (dal 2023)
- Detenzione a lungo termine: Esentasse sullo smaltimento se detenuto per 1 anno o più
- Guadagnare reddito: Tassazione forfettaria al 35% o aliquota progressiva dell'imposta sul reddito
- Autorità: Autorizzazione Tributaria (AT)
- Forme: Modello 3, Anexo G o Anexo J
Stati Uniti
- Guadagni a breve termine (mantenuti sotto 1 anno): Imposta ordinaria sul reddito (10-37%)
- Guadagni a lungo termine (mantenuti per 1 anno o più): 0%, 15% o 20% a seconda del reddito
- Guadagna premi: Imponibile come reddito ordinario quando percepito
- Base di costo: FIFO (predefinito); identificazione specifica consentita
- Autorità: IRS
- Forme: Modulo 8949, Allegato D
Francia
- Imposta forfettaria 30% (PFU): I guadagni derivanti dalle cessioni di criptovalute sono soggetti al prelevement forfaitaire unique (PFU): imposta sul reddito del 12,8% + oneri sociali del 17,2%.
- Nessuna esenzione per il periodo di detenzione: A differenza della Germania, non esiste una soglia di esenzione fiscale dopo 1 anno.
- Guadagnare reddito: Tassato come BNC (reddito non commerciale) se percepito regolarmente; altrimenti come plusvalenza.
- Autorità: Direzione generale delle finanze pubbliche (DGFiP). Dichiarare tramite Formulaire 2086.
Austria
- Imposta sulle plusvalenze del 27,5%: Da marzo 2022, le criptovalute sono tassate come le azioni: ai guadagni si applica un KESt (Kapitalertragsteuer) fisso del 27,5%.
- Vecchie monete conservate: Le criptovalute acquisite prima del 28 febbraio 2021 sono esentasse al momento dello smaltimento (non si applica KESt).
- Guadagna e rendi: Trattato come reddito da capitale, anch'esso tassato al 27,5%.
- Autorità: Finanzamt Austria. Segnala tramite Einkommensteuererklarung (E1 / E1kv).
Le norme fiscali cambiano frequentemente. Questa panoramica ha solo scopo informativo generale e non costituisce consulenza fiscale. Consulta un consulente qualificato per la tua situazione specifica.
Le transazioni su Bybit sono soggette a imposte?
Nella maggior parte dei paesi dell’UE, le criptovalute sono trattate come un bene: disfarsene può far scattare l’imposta sulle plusvalenze e guadagnarle può contare come reddito. Usalo come riferimento iniziale. Le regole esatte variano in base al paese.
Eventi imponibili
- Vendita di criptovalute in cambio di valuta fiat (EUR, GBP, ecc.)
- Scambiare criptovaluta con criptovaluta
- Chiusura di posizioni perpetue o futures (PnL)
- Bybit Guadagna e ottieni i premi dei prodotti ricevuti
- Lanci aerei ricevuti in cambio di un'azione
- Utilizzo delle criptovalute per pagare beni o servizi
Non tassabile
- Acquistare e detenere criptovalute
- Trasferimento di criptovalute tra i tuoi portafogli
- Depositare fiat su Bybit
- Ricevere criptovalute come regalo personale
Il trattamento fiscale varia in base al Paese. CoinTracking applica automaticamente le regole per la giurisdizione selezionata.
Come calcolare le imposte sulle tue transazioni su Bybit
Il calcolo manuale delle tasse sulle criptovalute è particolarmente complesso su Bybit, dove un singolo conto può contenere posizioni spot, perpetui aperti, prodotti Earn finanziati e attività di trading flat, il tutto generando eventi imponibili.
Il calcolo di base è semplice: prendi ciò che hai ricevuto (provento), sottrai ciò che hai pagato (base di costo, calcolata con FIFO) e il risultato sarà l'utile o la perdita imponibili. Per i pagamenti Earn, il reddito imponibile è il valore di mercato al momento della ricezione.
CoinTracking automatizza tutto questo nella cronologia completa di Bybit, inclusi PnL dei derivati, commissioni di finanziamento e guadagni, e produce un rapporto che il tuo commercialista o l'autorità fiscale locale accetterà.
Come importare le transazioni di Bybit in CoinTracking
Tre passaggi per connettere il tuo account Bybit e sincronizzare automaticamente tutte le transazioni.
- 1
Accedi a CoinTracking e apri Importazioni
Dopo aver effettuato l'accesso, fai clic sull'icona Importa nella barra di navigazione a sinistra. Qui è dove colleghi tutti i tuoi scambi, portafogli e blockchain.
- 2
Cerca Bybit e seleziona il tipo di account
Digita Bybit nel campo di ricerca. CoinTracking mostra due opzioni: ByBit (per conti globali) e ByBit EU (per la piattaforma regolamentata dall'UE). Seleziona quello corrispondente al tuo account.
- 3
Crea una chiave API di sola lettura e connettiti
In Bybit, vai su Profilo utente, quindi Account e sicurezza, quindi Gestione API. Fai clic su Crea nuova chiave, scegli Chiavi API generate dal sistema con Utilizzo impostato su Transazione API. Abilita le autorizzazioni di sola lettura, inserisci nella whitelist l'IP 3.248.77.147 e seleziona tutte le caselle del prodotto: Unified Trading, Guadagna, Flat Trading, Asset. Incolla la tua chiave API e la chiave privata (segreta) in CoinTracking e fai clic su Connetti e importa.
"In qualità di professionista della tassazione delle criptovalute, consiglio CoinTracking a tutti i miei clienti. La copertura delle importazioni e l'accuratezza dei report rendono la preparazione fiscale molto più semplice."
Come creare il tuo report fiscale di Bybit
con CoinTracking
Tre passaggi da un nuovo account a una dichiarazione fiscale che il tuo commercialista accetterà.
Connetti Bybit tramite API o CSV
Accedi a CoinTracking, vai su Importazioni e cerca Bybit. Crea una chiave API di sola lettura in Bybit con tutte le categorie di prodotti abilitate (Trading unificato, Guadagno, Trading flat, Asset) e incollala in CoinTracking. Tutte le operazioni, il PnL dei derivati, le commissioni di finanziamento e i guadagni si sincronizzano automaticamente.
Controlla le tue transazioni
Apri report e convalida transazioni. CoinTracking segnala le voci di base dei costi mancanti, le importazioni duplicate e le differenze di prezzo in modo che il report finale sia accurato.
Genera ed esporta il tuo resoconto fiscale
Seleziona il tuo Paese e l'anno fiscale. CoinTracking genera un report formattato per la tua giurisdizione: PDF o Excel, pronto per essere archiviato o consegnato al tuo commercialista.
Domande frequenti sulla tassazione delle transazioni su Bybit
Hai ancora domande?
Contatta l'assistenzaNella maggior parte dei paesi dell’UE sì. Ogni vendita di criptovalute, scambio o regolamento di derivati su Bybit è un evento imponibile. L'imposta sulle plusvalenze si applica alla differenza tra la base di costo e i proventi. Le soglie e le aliquote di esenzione fiscale variano in base al Paese.
Da 2026, gli scambi di criptovalute dell'UE, incluso Bybit EU, sono richiesti ai sensi DAC8 segnalare i dati sulle transazioni degli utenti alle autorità fiscali nazionali. Al di fuori dell’UE, Bybit condivide i dati con le autorità nell’ambito di accordi internazionali sullo scambio di informazioni. La tua cronologia commerciale è sempre più visibile alle autorità fiscali.
Nella maggior parte delle giurisdizioni dell'UE, i premi Bybit Earn e i prodotti di rendimento sono tassabili come reddito quando li ricevi, in base al valore di mercato in quel momento. La successiva vendita di tali premi determina una plusvalenza o una minusvalenza separata. Per gli utenti statunitensi, l'IRS tratta i premi di staking e prestito come reddito ordinario.
Accedi a CoinTracking, vai su Importazioni e cerca Bybit. Seleziona Bybit (Unificato) o Bybit EU a seconda del tuo account. Fai clic su Connetti automaticamente, inserisci la chiave API e la chiave privata (segreta) e fai clic su Connetti e importa. Assicurati che la tua chiave API Bybit disponga di autorizzazioni di sola lettura con tutte le categorie di prodotti abilitate.
Sì. L'importazione del conto Bybit Unified copre spot, derivati (perpetui e futures), Earn, Flat Trading e Asset in un unico collegamento. CoinTracking gestisce automaticamente PnL, commissioni di finanziamento e liquidazioni.
SÌ. Nella maggior parte dei paesi dell’UE e negli Stati Uniti, le perdite realizzate dalle criptovalute possono essere compensate dai guadagni nello stesso anno fiscale. Le regole sul riporto delle perdite variano da paese a paese. CoinTracking calcola e segnala automaticamente sia i guadagni che le perdite.
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