Impuestos de Coinbase: cómo presentar su informe fiscal sobre criptomonedas
Coinbase no retenga impuestos ni presenta informes en su nombre. Cada comercio, recompensa y disposición es responsabilidad suya. CoinTracking importa todo el historial de Coinbase, calcula ganancias y pérdidas y genera un informe fiscal listo para su país.
Ver exactamente cómo importar su cuenta de Coinbase
Mira cómo conectar tu cuenta de Coinbase a CoinTracking a través de API y obtener un informe fiscal listo en minutos.
Comience su importación de Coinbase gratis- Cada operación con criptomonedas en Coinbase constituye una transmisión sujeta a impuestos en la mayoría de los países de la UE. Se aplica el impuesto sobre ganancias de capital al vender, intercambiar o gastar criptomonedas.
- Las recompensas de Coinbase Earn, los ingresos por apuestas y los intereses USDC se imponen como ingresos en la mayoría de las jurisdicciones de la UE, en el momento en que los recibes.
- Las transferencias entre sus propias billeteras no son eventos imponibles. Comprar criptomonedas con fiat no es un evento imponible.
- En el DAC8, las bolsas de criptomonedas de la UE , incluida Coinbase , deben informar los datos de las transacciones de los usuarios a las autoridades fiscales nacionales desde 2026En los EE.UU., Coinbase ya informa al IRS. Su historial de operaciones es cada vez más visible para las autoridades fiscales.
Coinbase y sus obligaciones fiscales
Coinbase es el intercambio de criptomonedas más grande del mundo (NASDAQ: COIN), fundado en 2012. Sirve a clientes minoristas e institucionales en todo el comercio instantáneo, apuestas, ganancias, NFTs y su cartera de custodia propia.
Coinbase no retiene impuestos ni presenta informes en su nombre. Usted es responsable de rastrear cada transacción, calcular ganancias y pérdidas y declararlas a su autoridad fiscal nacional.
CoinTracking admite la importación completa de Coinbase de cuatro maneras:
- Coinbase (punto, apuesta, ganancias): conectar automáticamente a través de API Key y Secret, subir un archivo CSV, Importar API Legacy v2, o Importar API Legacy
- Coinbase Exchange (negocio): importación separada para cuentas de negocios
- Coinbase Prime: importación separada para clientes institucionales
- Coinbase Pro: importación separada para cuentas de negociación avanzada
- Cartera de Coinbase: importación separada para la cartera de custodia personal
Principios básicos de los impuestos sobre criptomonedas: lo que los inversores de la UE deben saber
Las reglas fiscales para las criptomonedas varían en los Estados miembros de la UE. Estos tres principios se aplican ampliamente, pero siempre verifique los detalles con su autoridad fiscal local o un asesor calificado.
El comercio de criptomonedas es una disposición imponible
En la mayoría de los países de la UE, cada venta, intercambio o uso de criptomonedas es un evento imponible.base de costes) y lo que recibió. Las transferencias entre sus propias carteras no generan impuestos.
Las ganancias y los ingresos por apuestas son imponibles
Cuando recibe recompensas de Coinbase Earn, ingresos por apuesta o intereses USDC, ese ingreso suele ser gravábil en el momento de recibirlo, basándose en el valor de mercado en ese momento.
Los registros son tu responsabilidad.
Los intercambios de criptomonedas de la UE se requieren en virtud de DAC8 para informar a las autoridades fiscales nacionales de los datos de las transacciones de 2026En los EE.UU., Coinbase ya presenta informes con el IRS. Los registros precisos siguen siendo su responsabilidad. CoinTracking mantiene un rastro completo y datado de auditoría de cada transacción de Coinbase.
Impuestos de Coinbase por país
Las reglas de impuestos sobre criptomonedas difieren según el mercado. A continuación se presentan las tasas clave, plazos y formularios de presentación para los países donde los usuarios de CoinTracking operan más activamente en Coinbase.
Alemania
- Impuesto sobre la eliminación: Taxa de impuesto sobre la renta personal (hasta 45%); las ganancias están exentas de impuestos si se mantienen durante más de un año (Haltefrist)
- Exención anual: Las ganancias de hasta 600 €/año están exentas de impuestos
- Ingresos de participación/ganancia: Impuesto sobre otros ingresos (Sonstige Einkünfte)
- Base de costes: FIFO
- Autoridad: Finanzas
- Formularios: Anlage SO, Anlage KAP
Reino Unido
- Impuesto sobre las ganancias de capital: 18% (taxa básica) o 24% (taxa superior) a partir de octubre de 2024
- Cuota anual exenta: £3.000 (2024/25 y adelante)
- Ingresos de participación/ganancia: Impuesto sobre la renta a tasa marginal
- Base de costes: Sección 104 - Cuota de datos (reglas del HMRC)
- Autoridad: HMRC
- Formularios: Autoevaluación SA100, SA108
España
- Ingresos de ahorro (IRPF): 19% hasta 6.000 €; 21% hasta 50.000 €; 23% hasta 200.000 €; 27% hasta 300.000 €; 28% más
- Divulgación de criptomonedas extranjeras: Modelo 721 requerido si la cartera excede los 50.000 euros en el extranjero
- Ingresos de participación/ganancia: Impuesto como ingresos por ahorros (rendimientos del capital)
- Autoridad: Agencia Tributaria (AEAT)
- Formularios: Modelo 100 (IRPF), Modelo 721
Polonia
- Rate fijo: 19% en todas las ganancias de criptomonedas (sin exención durante el período de retención)
- Las pérdidas por adelantado: Hasta 5 años
- Ingresos de participación/ganancia: Impuesto como ingreso de capital en el 19%
- Base de costes: FIFO
- Autoridad: Urząd Skarbowy
- Forma: PIT-38
Italia
- Rate fijo: 26% en ganancias superiores a 2.000 €/año (a partir de 2023)
- Información sobre las participaciones extranjeras: Quadro RW requerido si la cartera excede los 15.000 euros
- Ingresos de participación/ganancia: Impuesto como ingreso de capital en un 26%
- Autoridad: Agenzia delle Entrate
- Formularios: Quadro RT (ganas), Quadro RW (participaciones extranjeras)
Portugal
- Impuesto sobre la eliminación: El 28% de las ganancias de criptomonedas mantenidas por menos de un año (a partir de 2023)
- Alimentación y alimentación Exento de impuestos en la disposición si se mantiene durante un año o más
- Ingresos de participación/ganancia: Impuesto a un tipo fijo o progresivamente de 35%
- Autoridad: Autoridad Tributaria (AT)
- Formularios: Modelo 3, Anexo G o Anexo J
Estados Unidos
- ganancias a corto plazo (contiene menos de un año): Impuesto sobre la renta ordinario (10-37%)
- ganancias a largo plazo (contiene un año o más): 0%, 15%, o 20% dependiendo de los ingresos
- Ganarse/acercar recompensas: Impuesto como ingreso ordinario cuando se recibe
- Base de costes: FIFO (por defecto); se permite la identificación específica
- Autoridad: El IRS
- Formularios: Formulario 8949, Anexo D
Francia
- Impuesto plano del 30% (UIP): Las ganancias de las cripto-descanso están sujetas al tipo de imposición única (PFU) 12.8% de impuesto sobre la renta + 17.2% de los cargos sociales.
- No exención para el período de retención: A diferencia de Alemania, no existe un umbral libre de impuestos después de un año.
- Ingresos de ganancia/participación: Impuesto como BNC (ingresos no comerciales) si se reciben regularmente; de lo contrario, como ganancias de capital.
- Autoridad: Dirección General de Finanzas Públicas (DGFiP).
Austria
- Impuesto sobre las ganancias de capital del 27,5%: Desde marzo de 2022, las criptomonedas se gravan como acciones un KESt (Kapitalertragsteuer) de un 27,5% se aplica a las ganancias.
- Las monedas antiguas de los abuelos: La criptomoneda adquirida antes del 28 de febrero de 2021 está libre de impuestos en la disposición (no se aplica KESt).
- El juego y el ganancia: Tratados como ingresos por capital, también gravados en un 27,5%.
- Autoridad: Finanzamt Austria.Informe a través de Einkommensteuererklarung (E1 / E1kv).
Las normas fiscales cambian con frecuencia. Este resumen es meramente informativo y no constituye asesoramiento fiscal. Consulte a un asesor cualificado sobre su situación concreta.
¿Las transacciones de Coinbase son imponibles?
En la mayoría de los países de la UE, la criptografía se trata como un activo: su disposición puede provocar un impuesto sobre las ganancias de capital y su obtención puede ser considerada como un ingreso.
Eventos imponibles
- Venta de criptomonedas por moneda fiduciaria (EUR, GBP, USD, etc.)
- Cambiar criptomonedas por criptomonedas
- Coinbase Ganar y apostar recompensas recibidas
- Interés USDC y ingresos por préstamos
- Usar criptomonedas para pagar bienes o servicios
- Las operaciones de NFT en Coinbase NFT
No es imponible
- Compra y retención de criptomonedas
- Transferir entre su billetera de Coinbase y Coinbase
- Depositar dinero en efectivo en Coinbase
- Recibir criptomonedas como regalo personal
El tratamiento fiscal varía según el país. CoinTracking aplica automáticamente las reglas para la jurisdicción seleccionada.
Cómo calcular los impuestos de Coinbase
Calcular los impuestos criptográficos manualmente es propenso a errores, especialmente cuando tienes operaciones instantáneas, ganancias, ingresos en apuestas y transferencias transversales a lo largo de varios años.
El cálculo básico es sencillo: toma lo que recibió (recetos), restar lo que pagó (base de costes, calculado con FIFO), y el resultado es su ganancia o pérdida sujeta a impuestos. Para las recompensas de Earn y staking, la renta imponible es el valor de mercado en el momento de recibirlas.
CoinTracking automatiza esto en toda su historia de Coinbase incluyendo todas las sub plataformas y produce un informe que su contador o autoridad fiscal local aceptará.
Cómo importar Coinbase en CoinTracking
Tres pasos para conectar tu cuenta de Coinbase y sincronizar todas las transacciones automáticamente.
- 1
Ingrese en CoinTracking y abra las importaciones
Después de iniciar sesión, haga clic en el icono Import en la navegación izquierda. Aquí es donde conecta todos sus intercambios, carteras y cadenas de bloques.
- 2
Busque Coinbase y seleccione su tipo de cuenta
Escriba Coinbase en el campo de búsqueda. CoinTracking muestra cinco opciones: Coinbase, Coinbase Exchange (Business), Coinbase Prime, Coinbase Pro y Coinbase Wallet. Seleccione la que coincida con su cuenta.
- 3
Conecta automáticamente a través de API o cargue su CSV
Seleccione Conectar automáticamente y ingrese su clave de API Coinbase y API Secret. Para crearlos, vaya a la API avanzada en Coinbase, cree una nueva clave de API y habilite el permiso de Ver (sólo para leer). Pestee la clave y el secreto en CoinTracking y haga clic en Conectar e Importar. También puede subir una exportación CSV desde Coinbase como alternativa.
"CoinTracking puede manejar casi cualquier tipo de transacción compleja apuestas, operaciones DeFi, CEX todo se rastrea y calcula automáticamente".
Cómo crear su cuenta de Coinbase
Informe fiscal con CoinTracking
Tres pasos desde una cuenta nueva hasta un informe fiscal que su contador aceptará.
Conectar Coinbase a través de API o CSV
Ingrese a CoinTracking, vaya a Importaciones, busque Coinbase y seleccione su tipo de cuenta. Conecte automáticamente utilizando una API Key y Secret de lectura. Todas las operaciones, ganancias, ingresos de apuestas, depósitos y tarifas se sincronizan automáticamente.
Revise sus transacciones
Abra Informes y Validar transacciones. CoinTracking señala los costes de adquisición ausentes, las importaciones duplicadas y los precios faltantes para que su informe final sea preciso.
Generar y exportar su informe fiscal
Seleccione su país y año fiscal. CoinTracking genera un informe formateado para su jurisdicción: PDF o Excel, listo para presentar o entregar a su contador.
En la mayoría de los países de la UE, sí. Cada venta, swap o disposición de criptomonedas en Coinbase es un evento imponible. El impuesto sobre las ganancias de capital se aplica a la diferencia entre lo que pagó y lo que recibió. Los umbrales y las tasas libres de impuestos varían según el país.
De la 2026, las criptomonedas de la UE , incluida Coinbase , son requeridas en DAC8 En los Estados Unidos, Coinbase ya informa a la Comisión de Finanzas de los Estados Unidos (Coinbase) sobre las transacciones de los usuarios. El IRS y emite formularios 1099 para los usuarios que cumplen los requisitos. Su historial de operaciones es cada vez más visible para las autoridades fiscales.
Si, las recompensas de Coinbase Earn, las recompensas de apuesta y los intereses USDC se imponen como ingresos cuando los recibes, basándose en el valor de mercado en ese momento.
Ingrese a CoinTracking, vaya a Importaciones y busque Coinbase. Seleccione su tipo de cuenta (Coinbase, Coinbase Pro, Coinbase Prime, Coinbase Exchange Business o Coinbase Wallet). Conecte a través de la API para sincronizar automáticamente, o cargue una exportación CSV desde Coinbase como retroceso.
Sí. CoinTracking admite todas las plataformas de Coinbase como importaciones separadas: Coinbase, Coinbase Exchange (Business), Coinbase Prime, Coinbase Pro y Coinbase Wallet. Cada una puede conectarse a través de API o CSV. Todos los tipos de transacciones se manejan automáticamente.
En la mayoría de los países de la UE y en los Estados Unidos, las pérdidas realizadas por criptomonedas pueden ser compensadas con ganancias en el mismo año fiscal. Las reglas sobre la portada de pérdidas varían según el país. CoinTracking calcula e informa tanto ganancias como pérdidas automáticamente.
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