Impostos de Coinbase: com declarar les vostres criptomonedes
Coinbase no retén impostos o presenta informes en el seu nom. Cada comerç, guanyar recompensa i disposar és la teva responsabilitat. CoinTracking importa la seva història completa de Coinbase, calcola ganes i pèrdues, i genera un informe fiscal preparat per al seu país.
Vegeu com importar el vostre compte de Coinbase, pas a pas
Mira com connectar el teu compte Coinbase a CoinTracking mitjançant API i obtenir un informe fiscal preparat en minuts.
Inicieu la importació gratuïta des de Coinbase- Cada operació amb criptomonedes a Coinbase constitueix una transmissió subjecta a tributació a la majoria de països de la UE. S'aplica l'impost sobre guanys de capital en vendre, intercanviar o gastar criptomonedes.
- Coinbase Earn recompenses, ingressos de punt d'imposta i interessos USDC són tributats com a ingressos en la majoria de jurisdiccions de la UE, al moment que els rebeu.
- Les transferències entre les vostres pròpies carteres no són fets imposables. Comprar criptomonedes amb moneda fiduciària tampoc no és un fet imposable.
- Sota DAC8, els intercambis de criptomonedes de la UE incloent Coinbase estan obligats a informar les dades de transaccions dels usuaris a les autoritats fiscals nacionals des de 2026En els EUA, Coinbase ja informa a l'IRS. El seu historial comercial és cada vegada més visible per a les autoritats fiscales.
Coinbase i les vostres obligacions fiscals
Coinbase és el major canvi de criptomonedes públicament cotitzat del món (NASDAQ: COIN), fundat el 2012. Servirà clients de comerç minorista i institucional a través del comerç instant, la participació en apostes, guanyar recompenses, NFTs i la seva cartera d'auto-guarda plataforma.
Coinbase no retén impostos o presenta informes en el seu nom. Vostè és responsable de seguir cada transacció, calcular guanys i pèrdues i declarar-les a l'autoritat fiscal nacional.
CoinTracking admet la importació completa de Coinbase de quatre maneres:
- Coinbase (spot, encapçalada, guanyar): connectar automàticament a través de API Key i Secret, carregar un arxiu CSV, l'import d'API Legacy v2 o l'import de API Legacy
- Coinbase Exchange (empresa): importació separada per a comptes empresarials
- Coinbase Prime: importació separada per a clients institucionals
- Coinbase Pro: importació separada per a comptes comercials avançats
- Cartera Coinbase: importació separada per a la cartera d'autocustodia
Fonaments de la fiscalitat de les criptomonedes: què han de saber els inversors de la UE
Les normes fiscales per a les criptomonedes varien entre els estats membres de la UE. Aquests tres principis s'apliquen en general, però sempre comproveu els detalls amb l'autoritat tributària local o un assessor qualificat.
El comerç de criptografia és una disposició imposable
En la majoria dels països de la UE, cada venda, swap o ús de criptomonedes és un esdeveniment imposable.base de cost) i allò que heu rebut. Les transferències entre les vostres pròpies carteres no generen impostos.
Guanyeu recompenses i els ingressos per apostes estan subjectes a impostos
Quan rebeu recompenses de Coinbase Earn, ingressos en joc o interessos USDC, aquest ingressos és normalment imposable al punt de recepció, basat en el valor de mercat en aquell moment. La posterior venda d'aquestes recompenses es tracta com a guany de capital separat.
Els registres són responsabilitat vostra
Els intercanvis criptogràfics de la UE són obligatoris sota DAC8 per informar les dades de les transaccions a les autoritats fiscals nacionals de 2026En els Estats Units, Coinbase ja presenta informes amb l'IRS. Els registres precisos segueixen sent la seva responsabilitat. CoinTracking manté un rastre d'auditoria complet i datat de cada transacció de Coinbase.
Impostos de Coinbase per país
Les normes de impostos sobre criptomonedes diferen per mercat. A continuació es troben les tasses clau, dates i formularis de presentació dels països on els usuaris de CoinTracking negocien més activament a Coinbase.
Alemanya
- Impost d'eliminació: L'impost sobre la renda personal (fins al 45%); les ganes són exentas d'impostos si es mantenen més de un any (Haltefrist)
- Exempció anual: Els guanys fins a 600 €/any estan lliures d'impostos
- Apostar/Guanyar ingressos: Gravat com a altres ingressos (Sonstige Einkünfte)
- Base de costos: FIFO
- Autoritat: Finanzamt
- Formes: Anlage SO, Anlage KAP
Regne Unit
- Impost sobre plusvàlua: 18% (taxa bàsica) o 24% (taxa més alta) a partir d'octubre de 2024
- Import anual exempt: 3.000 £ (2024/25 en endavant)
- Apostar/Guanyar ingressos: Impost sobre la Renda a tipus marginal
- Base de costos: Grup de secció 104 (normes HMRC)
- Autoritat: HMRC
- Formes: Autoavaluació SA100, SA108
Espanya
- Renda de l'estalvi (IRPF): 19% fins a 6.000 €; 21% fins a 50.000 €; 23% fins a 200.000 €; 27% fins a 300.000 €; 28% superior
- Divulgació criptogràfica estrangera: Model 721 obligatori si la cartera supera els 50.000 € a l'estranger
- Apostar/Guanyar ingressos: Impost com a renda de l'estalvi (rendiments del capital)
- Autoritat: Agència Tributària (AEAT)
- Formes: Model 100 (IRPF), Model 721
Polònia
- Tarifa plana: 19% en tots els guanys criptogràfics (sense exempció del període de retenció)
- Pèrdues avançades: Fins a 5 anys
- Apostar/Guanyar ingressos: Gravat com a renda del capital al 19%
- Base de costos: FIFO
- Autoritat: Urząd Skarbowy
- Formulari: PIT-38
Itàlia
- Tarifa plana: 26% en guanys superiors a 2.000 €/any (a partir de 2023)
- Divulgació de participacions estrangeres: Es requereix Quadro RW si la cartera supera els 15.000 €
- Apostar/Guanyar ingressos: Gravat com a renda del capital al 26%
- Autoritat: Agència de les Entrades
- Formes: Quadro RT (guanys), Quadro RW (participació estrangera)
Portugal
- Impost d'eliminació: 28% dels guanys de la criptografia durant menys d'1 any (a partir del 2023)
- Participació a llarg termini: L'exempció d'impostos a la disposició si es manté durant 1 any o més
- Apostar/Guanyar ingressos: Gravat a tipus fix del 35% o tipus progressiu de l'IRPF
- Autoritat: Autoridade Tributária (AT)
- Formes: Model 3, Anexo G o Anexo J
Estats Units
- Guanys a curt termini (mantinguts menys d'1 any): Impost sobre la renda ordinari (10-37%)
- Guanys a llarg termini (mantingut 1 any o més): 0%, 15% o 20% segons els ingressos
- Guanya/aposta recompenses: Imponible com a renda ordinària quan es percep
- Base de costos: FIFO (per defecte); identificació específica permesa
- Autoritat: IRS
- Formes: Model 8949, Annex D
França
- Impost fix del 30% (PFU): Les ganes de les criptoconvencions estan subjectes a l'impost sobre la renda del 12,8% + 17,2% dels càrrecs socials.
- No hi ha exempció per període de retenció: A diferència d'Alemanya, no hi ha cap llindar lliure d'impostos després d'1 any.
- Guanyar ingressos/apostar: Impostats com a BNC (ingressos no comercials) si es reciben regularment; en altres casos, com a guanys de capital.
- Autoritat: Direcció General de Finances Públiques (DGFiP).
Àustria
- Impost sobre plusvàlua del 27,5%: Des de març de 2022, la criptografia està tributada com a accions un KESt (Kapitalertragsteuer) flat del 27,5% s'aplica als guanys.
- Monedes antigues avies: La criptografia adquirida abans del 28 de febrer de 2021 és exempta d'impostos en la disposició (no s'aplica KESt).
- Aposta i guany: Tractada com a renda del capital, també gravada al 27,5%.
- Autoritat: Finanzamt Àustria. Informe a través de Einkommensteuererklarung (E1 / E1kv).
Les normes fiscals canvien freqüentment. Aquesta descripció general és només per a informació general i no constitueix consell fiscal. Consulta un assessor qualificat per la teva situació específica.
Les transaccions a Coinbase estan subjectes a impostos?
En la majoria dels països de la UE, el criptomonedà es tracta com un actiu: l'eliminació del mateix pot provocar un impost sobre les ganes de capital i guanyar-se amb ell pot ser considerat com a ingressos. Utilitzeu això com a referència inicial. Les normes exactes varien per país.
Fets imposables
- Venda de cripto per fiat (EUR, GBP, USD, etc.)
- Canvi de cripto per cripto
- Coinbase Guanyeu i rep recompenses d'aposta
- Interessos de l'USDC i ingressos per préstecs
- Utilitzar cripto per pagar béns o serveis
- NFT negocia a Coinbase NFT
No imposable
- Comprar i mantenir cripto
- Transferència entre Coinbase i Coinbase Wallet
- Dipositant fiat a Coinbase
- Rebre cripto com un regal personal
El tractament fiscal varia segons el país. CoinTracking aplica automàticament les normes de la jurisdicció seleccionada.
Com calcular els impostos de les vostres transaccions a Coinbase
Calcular els impostos de criptografia manualment és propens a errors, especialment quan has negocis en punts, guanyes recompenses, ingressos en joc i transferències transversals a través de múltiples anys.
El calcul principal és senzill: prengui el que ha rebut (recuperacions), sotmet el que ha pagat (base de cost, calculada amb FIFO), i el resultat és el guany o la pèrdua subjecte a tributació. Per a les recompenses d'Earn i staking, la renda imposable és el valor de mercat en el moment de rebre-les.
CoinTracking automatiza això a través de la teva història completa Coinbase incloent totes les sub-platformes i produeix un informe que el teu comptable o l'autoritat tributària local acceptaran.
Com importar les transaccions de Coinbase a CoinTracking
Tres passos per connectar el teu compte Coinbase i sincronizar totes les transaccions automàticament.
- 1
Inicieu sessió a CoinTracking i obriu Importacions
Després de iniciar sesión, clic en l'icona Import a la dreta esquerra. Aquí és on connecta tots els seus intercanvis, carteres i cadenes de blocs.
- 2
Cerqueu Coinbase i seleccioneu el vostre tipus de compte
Escriu Coinbase en el camp de cerca. CoinTracking mostra cinc opcions: Coinbase, Coinbase Exchange (Business), Coinbase Prime, Coinbase Pro i Coinbase Wallet. Seleccioneu el que coincideixi amb la vostra compte.
- 3
Connecteu-vos automàticament mitjançant l'API o pengeu el vostre CSV
Seleccioneu Connecte automàticament i introduir la seva clau API Coinbase i secret de l'API. Per crear-los, aneu a l'API avançada de Coinbase, creeu una nova clau d'API i actiu només el permís View (solo lectura). Col·lure la clau i el secret en CoinTracking i clicar Conectar i importar. També pots carregar una exportació de CSV a Coinbase com a alternativa.
"CoinTracking pot gestionar gairebé qualsevol tipus de transacció complexa apostes, DeFi, ECS trades tot es rastreja i calcola automàticament".
Com crear el vostre informe fiscal de Coinbase
amb CoinTracking
Tres passos d'una nova compte a un informe fiscal que el teu comptable acceptarà.
Connecteu Coinbase mitjançant API o CSV
Enregistrar-se en CoinTracking, anar a Imports, buscar Coinbase i seleccionar el tipus de compte. Conectar automàticament utilitzant una clau API i secret només llegeix. Totes les negociacions, guanyar recompenses, ingressos de joc, dipòsits i comptes sincronizen automàticament.
Revisa les teves transaccions
Informes oberts i validacions de transaccions. CoinTracking assenyala les entrades manca en base al cost, importacions duplicades i diferències de preus per tal que el seu informe final sigui exact.
Genera i exporta el teu informe fiscal
Seleccioneu el vostre país i l'any fiscal. CoinTracking genera un informe format per a la vostra jurisdicció: PDF o Excel, preparat per presentar-lo o lliurar-lo al seu comptable.
En la majoria dels països de la UE, sí. Cada venda, canvi o eliminació de criptomonedes a Coinbase és un esdeveniment imposable. El tribut sobre guanys de capital s'aplica a la diferència entre el que has pagat i el que has rebut. Els límits i taxes exones van variar per país.
Des de 2026, els intercanvis criptogràfics de la UE, inclòs Coinbase, són obligatoris a DAC8 Coinbase ja informa a la Comissió Europea sobre les transaccions d'usuari. IRS i emet formularis 1099 per als usuaris que compleixen els requisits. L'historial d'operacions és cada vegada més visible per a les autoritats fiscals.
- Sí, és clar. Coinbase Earn recompenses, recompenses de punt i interessos USDC són tots tributats com a ingressos quan els recibi, en funció del valor de mercat en aquell moment. La posterior venda d'aquestes recompenses desencadena una ganança o pèrdua de capital separada.
Enregistrar-se en CoinTracking, anar a Imports i buscar Coinbase. Seleccioneu el vostre tipus de compte (Coinbase, Coinbase Pro, Coinbase Prime, Coinbase Exchange Business o Coinbase Wallet). Conectar a través de l'API per sincronizar automàticament, o carregar una exportació CSV de Coinbase com un fallback.
- Sí, és clar. CoinTracking dóna suport a totes les plataformes de Coinbase com a importacions separades: Coinbase, Coinbase Exchange (Business), Coinbase Prime, Coinbase Pro i Coinbase Wallet. Cada un pot connectar-se a través de l'API o CSV. Tots els tipus de transaccions es gestionen automàticament.
- Sí, és clar. En la majoria dels països de la UE i als EUA, les pèrdues realitzades per criptografia poden ser compensades amb guanys en el mateix any fiscal. Les normes sobre la transferència de pèrdues varien per país. CoinTracking calcula i informa automàticament tant guanys com pèrdues.
Comenceu avui a controlar els impostos de les vostres criptomonedes
Experimenta per què 2,2 milions d'usuaris confien en CoinTracking inscriure-se avui per a una prova gratuïta de set dies!